——2023年11月30日在鐵嶺市第九屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十六次會(huì)議上 ? ?

鐵嶺市審計(jì)局局長(zhǎng) ?張波

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：

　　受市政府委托，我向市人大常委會(huì)報(bào)告2022年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況，請(qǐng)予審議。

　　2023年6月，市人大常委會(huì)審議通過(guò)了《2022年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》。為落實(shí)市委書(shū)記批示精神、市人大審議意見(jiàn)及市政府工作要求，市審計(jì)局專題研究部署整改工作，壓實(shí)責(zé)任、積極協(xié)調(diào)、層層推進(jìn)，力求整改工作提質(zhì)增效。被審計(jì)單位高度重視，積極研究制定整改方案，對(duì)能夠立即改正的，堅(jiān)決立行立改；對(duì)需要長(zhǎng)期推進(jìn)的，明確整改工作時(shí)間表和路線圖。有關(guān)市直行業(yè)主管部門(mén)成立整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，舉一反三，組織開(kāi)展專項(xiàng)檢查工作。各相關(guān)部門(mén)各司其職、各負(fù)其責(zé)、多措并舉、齊抓共管，審計(jì)整改大格局初步形成。

　　一、市本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

　?。ㄒ唬┪赐瓿蓵焊犊畲媪肯蝿?wù)，且超比例新增暫付款規(guī)模問(wèn)題。已消化26019萬(wàn)元，市財(cái)政局嚴(yán)格履行借款審批手續(xù)，嚴(yán)控新增暫付款規(guī)模。

　?。ǘ┪醇皶r(shí)清理盤(pán)活存量資金499萬(wàn)元問(wèn)題。已清理盤(pán)活完畢。

　?。ㄈ┏熨~4.18億元問(wèn)題。市財(cái)政局已制定暫付款消化計(jì)劃，逐步完成消化任務(wù)。

　?。ㄋ模┎糠稚霞?jí)轉(zhuǎn)移支付資金17.71億元未及時(shí)分配問(wèn)題。已下達(dá)7.3億元，將積極籌措資金，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，逐步解決占用專項(xiàng)資金問(wèn)題。

　?。ㄎ澹┱畠攤С?6.25億元未納入預(yù)算管理問(wèn)題。針對(duì)政府債券還本支出，將通過(guò)年末調(diào)整預(yù)算的方式予以整改；針對(duì)暫借國(guó)庫(kù)資金償還的隱性債務(wù)本息，將根據(jù)財(cái)力情況逐步消化。

　?。┱少?gòu)項(xiàng)目管理不規(guī)范問(wèn)題。市財(cái)政局已加大政府采購(gòu)監(jiān)管力度，要求相關(guān)單位進(jìn)一步落實(shí)采購(gòu)主體責(zé)任。

　　二、部門(mén)（單位）預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

　?。ㄒ唬┦凶〗ň謶?yīng)征收未征收城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)930.69萬(wàn)元問(wèn)題。按屬地征收原則由銀州區(qū)住建局負(fù)責(zé)征繳，市住建局已會(huì)同區(qū)住建局組成督導(dǎo)組，力爭(zhēng)年底前征繳完畢。

　?。ǘ┦蟹慨a(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理有限公司未上繳公共租賃住房租金收入650.89萬(wàn)元問(wèn)題。已上繳361.7萬(wàn)元，剩余資金將逐步上繳。

　?。ㄈ┎环媳Ｕ蠗l件人員，違規(guī)享受?chē)?guó)家低保政策待遇等問(wèn)題。涉及的違規(guī)資金已全部追繳完畢。

　?。ㄋ模┦谐鞘邪l(fā)展服務(wù)中心應(yīng)返未返建設(shè)工程質(zhì)量保證金743.49萬(wàn)元問(wèn)題。已全部返還完畢；其12家下屬分中心累計(jì)超支掛賬4616.42萬(wàn)元問(wèn)題。已核銷129.46萬(wàn)元，剩余部分將逐步消化解決。

　?。ㄎ澹?家單位資產(chǎn)管理不規(guī)范問(wèn)題。均已完成資產(chǎn)審批、入賬工作。

　　三、重點(diǎn)專項(xiàng)資金和專項(xiàng)審計(jì)（調(diào)查）發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

　?。ㄒ唬┤嗅t(yī)療保險(xiǎn)基金管理使用審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況。

　　——醫(yī)?；鸹I集管理方面

　　1. 全市居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助11.69億元、新冠疫苗接種補(bǔ)助0.23億元未撥付到位問(wèn)題。已撥付新冠疫苗接種補(bǔ)助881萬(wàn)元。剩余資金將按計(jì)劃逐步撥付。

　　2. 開(kāi)原市等3個(gè)縣區(qū)欠撥機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工醫(yī)保單位統(tǒng)籌部分5.42億元問(wèn)題。相關(guān)縣（市）區(qū)將積極籌措資金，逐步整改到位。

　　3. 全市挪用醫(yī)療保險(xiǎn)基金27.37億元問(wèn)題。市醫(yī)保局聯(lián)合財(cái)政部門(mén)已制定還款計(jì)劃，于2027年年底前逐步歸還挪用的醫(yī)?；稹?/p>

　　4. 全市累計(jì)拖欠定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)等單位醫(yī)?；鸾Y(jié)算款4.66億元問(wèn)題。清河區(qū)已撥付18.33萬(wàn)元，相關(guān)縣區(qū)醫(yī)保部門(mén)已制定還款計(jì)劃，逐步撥付結(jié)算款。

　　——醫(yī)?；鸸芾硎褂梅矫?/p>

　　1. 全市83家定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)以超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)等方式違規(guī)收取診療項(xiàng)目費(fèi)用25.32萬(wàn)元問(wèn)題。違規(guī)資金已全部追繳完畢。醫(yī)保部門(mén)已聯(lián)合多部門(mén)開(kāi)展專項(xiàng)整治工作，進(jìn)一步加大定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)監(jiān)管力度。

　　2. 2個(gè)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)違反醫(yī)保服務(wù)協(xié)議，存在以模板書(shū)寫(xiě)病例等問(wèn)題。市醫(yī)保局會(huì)同相關(guān)單位組成聯(lián)合檢查組，前往存在問(wèn)題的醫(yī)療機(jī)構(gòu)開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查。已責(zé)令上述定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)退回違規(guī)結(jié)算醫(yī)?；?1.16萬(wàn)元，并罰款23.72萬(wàn)元。

　　3. 全市冒用956名死亡人員身份結(jié)算醫(yī)療費(fèi)用20.72萬(wàn)元問(wèn)題。已全部追繳完畢。

　　4. 個(gè)別人員涉嫌利用已死亡人員身份購(gòu)買(mǎi)高值藥品欺詐騙取醫(yī)保基金4.92萬(wàn)元問(wèn)題。已移交至市公安局，目前市公安局正在立案調(diào)查中。

　　（二）全市水利專項(xiàng)資金管理使用及相關(guān)生態(tài)修復(fù)政策落實(shí)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況。

　　——資金管理使用方面

　　1. 項(xiàng)目資金撥付緩慢問(wèn)題。已撥付4594.83萬(wàn)元，其中開(kāi)原市300萬(wàn)元、昌圖縣944.61萬(wàn)元、銀州區(qū)323.15萬(wàn)元、清河區(qū)3027.07萬(wàn)元。

　　2. 昌圖縣退耕還河封育補(bǔ)助4810.98萬(wàn)元未發(fā)放到位問(wèn)題。將積極籌措資金，逐步發(fā)放到位。

　　3. 開(kāi)原市等3個(gè)縣（市）區(qū)村級(jí)水管員補(bǔ)助693.38萬(wàn)元未及時(shí)發(fā)放問(wèn)題。已發(fā)放180.6萬(wàn)元，其中鐵嶺縣149.8萬(wàn)元、清河區(qū)30.8萬(wàn)元。

　　4. 6個(gè)縣區(qū)已死亡人員違規(guī)領(lǐng)取移民補(bǔ)助9.53萬(wàn)元問(wèn)題。已全部追繳完畢。

　　——水利工程項(xiàng)目管理方面

　　1. 90項(xiàng)水利工程建設(shè)進(jìn)度慢問(wèn)題。各縣（市）區(qū)倒排工期，加快進(jìn)度、保質(zhì)保量完成工程建設(shè)任務(wù)。目前，已驗(yàn)收30項(xiàng)，已完工29項(xiàng)，已開(kāi)工4項(xiàng)。

　　2. 5個(gè)縣區(qū)19個(gè)項(xiàng)目存在未按設(shè)計(jì)施工，未履行設(shè)計(jì)變更手續(xù)問(wèn)題。已按圖紙要求重新施工或履行了設(shè)計(jì)變更手續(xù)。

　　3. 3個(gè)縣區(qū)個(gè)別工程存在井房房頂防水脫落等質(zhì)量問(wèn)題。已修復(fù)完畢。

　　4. 3個(gè)縣區(qū)部分項(xiàng)目招投標(biāo)程序不規(guī)范，個(gè)別項(xiàng)目涉嫌串標(biāo)問(wèn)題。市水利局已完善招投標(biāo)流程，規(guī)范水利行業(yè)招投標(biāo)工作。鐵嶺縣、昌圖縣已約談相關(guān)責(zé)任人，西豐縣已對(duì)涉及項(xiàng)目參加評(píng)標(biāo)的專家扣分并暫停評(píng)審資格。

　　5. 鐵嶺縣部分項(xiàng)目未履行采購(gòu)程序問(wèn)題。鐵嶺縣政府已約談縣水利局班子成員，將嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)程序。

　　——生態(tài)修復(fù)工作落實(shí)方面

　　1. 河道“四亂”嚴(yán)重，“礙洪”突出問(wèn)題。涉及的單位已按要求采取及時(shí)清理河道垃圾、加強(qiáng)遼河封育區(qū)放牧整治等方式整改完畢。

　　2. 3個(gè)縣區(qū)7家單位累計(jì)欠繳水資源費(fèi)589.67萬(wàn)元問(wèn)題。昌圖縣收繳10.2萬(wàn)元、銀州區(qū)收繳7.96萬(wàn)元。剩余資金正在催繳中。

　　3. 4家企業(yè)涉嫌偷用地下水問(wèn)題。昌圖縣對(duì)3家企業(yè)各罰款0.5萬(wàn)元并追繳水資源費(fèi)4.2萬(wàn)元，銀州區(qū)已追繳水資源費(fèi)0.5萬(wàn)元。

　　——水庫(kù)管理方面

　　全市73座水庫(kù)對(duì)外出租或個(gè)別水庫(kù)資產(chǎn)出售未報(bào)縣級(jí)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)；21座水庫(kù)承包年租金價(jià)格偏低；39座水庫(kù)承包期限超過(guò)法定有效期20年；14座水庫(kù)在租期未到情況下，提前簽約續(xù)包，租金約定不合理，涉嫌資產(chǎn)流失問(wèn)題。

　　上述問(wèn)題已移送至市紀(jì)委監(jiān)委，目前正在調(diào)查中。針對(duì)存在的問(wèn)題，市水利局組成工作組，正在對(duì)全市水庫(kù)管理情況進(jìn)行全面清查。

　　另外，關(guān)于西豐縣水利局“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度執(zhí)行不規(guī)范問(wèn)題。已理順流程、規(guī)范執(zhí)行集體決策制度；開(kāi)原市水庫(kù)管理所未上繳租金收入問(wèn)題。該單位已轉(zhuǎn)制為企業(yè)，租金作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)性收入自行管理。

　?。ㄈ┤修r(nóng)村公路建設(shè)改造工程審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況。

　　——資金管理方面

　　3個(gè)縣區(qū)滯撥專項(xiàng)資金837.62萬(wàn)元問(wèn)題。已撥付625.05萬(wàn)元，其中調(diào)兵山市11.05萬(wàn)元、清河區(qū)614萬(wàn)元，剩余資金將逐步撥付到位。

　　——工程管理方面

　　1. 招標(biāo)文件編制及評(píng)標(biāo)工作不規(guī)范問(wèn)題。各縣（市）區(qū)已加強(qiáng)從業(yè)人員招投標(biāo)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步規(guī)范招標(biāo)文件編制及評(píng)標(biāo)工作。

　　2. 3個(gè)縣區(qū)投標(biāo)文件提供資料不全、施工方案與設(shè)計(jì)偏差較大問(wèn)題。市交通局已約談建設(shè)單位及相關(guān)代理機(jī)構(gòu)，要求其嚴(yán)格遵守招投標(biāo)相關(guān)規(guī)定。有關(guān)縣區(qū)交通主管部門(mén)將認(rèn)真組織招標(biāo)工作，責(zé)令代理機(jī)構(gòu)嚴(yán)格審核投標(biāo)文件。

　　3. 5個(gè)縣區(qū)不同程度存在未按設(shè)計(jì)施工，工程量不實(shí)問(wèn)題。鐵嶺縣已按設(shè)計(jì)返工完畢；開(kāi)原市、昌圖縣預(yù)計(jì)12月底返工完畢；西豐縣已變更設(shè)計(jì)，核減工程款0.83萬(wàn)元；調(diào)兵山市已重新核查工作量，將據(jù)實(shí)結(jié)算工程款。

　　4. 個(gè)別縣區(qū)設(shè)計(jì)不合理、變更未備案等問(wèn)題。已按標(biāo)準(zhǔn)修復(fù)完畢，完善設(shè)計(jì)變更手續(xù)。

　　5. 5個(gè)縣區(qū)存在部分工程內(nèi)業(yè)資料管理不規(guī)范問(wèn)題。市交通局已建立健全內(nèi)業(yè)資料管理制度，相關(guān)縣區(qū)已明確和細(xì)化內(nèi)業(yè)資料清單。

　　6. 個(gè)別縣區(qū)施工合同簽訂不規(guī)范等問(wèn)題。有關(guān)縣區(qū)已依法依規(guī)重新擬定合同范本。

　　另外，關(guān)于個(gè)別縣區(qū)工程后期管護(hù)不到位問(wèn)題。相關(guān)單位已將安防工程和損毀路面修復(fù)完畢。

　　主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員，2022年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，各縣（市）區(qū)政府及相關(guān)單位認(rèn)真執(zhí)行審計(jì)決定，積極采納審計(jì)意見(jiàn)和建議，及時(shí)制定整改方案，審計(jì)整改工作取得了一定成效。對(duì)未完全整改到位的問(wèn)題，市政府責(zé)成市審計(jì)局繼續(xù)跟蹤監(jiān)督，整改不到位、審計(jì)不銷號(hào)?？傊姓畬⑦M(jìn)一步強(qiáng)化整改工作，夯實(shí)各方整改責(zé)任，確保整改工作取得實(shí)效，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。

? 鐵嶺市審計(jì)局? ?

2023年11月30日

? ? ? ? （此件予以公開(kāi)）