??——2024年12月6日在鐵嶺市第九屆人民代表大會

??常務(wù)委員會第二十五次會議上

??鐵嶺市審計局局長張波

主任、各位副主任、各位委員：

??受市政府委托，我向市人大常委會報告2023年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況，請予審議。

??2024年6月，市人大常委會審議通過了《2023年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》。市政府高度重視市人大審議意見，要求有關(guān)部門采取切實可行的措施，扎實推進整改工作。為高質(zhì)量做好審計整改“下半篇文章”，市人大聯(lián)合市財政局、市審計局對審計查出問題整改情況進行現(xiàn)場督辦，對整改措施、整改結(jié)果和證明材料進行審核把關(guān)，形成監(jiān)督合力，進一步提升審計整改成效。

??2023年市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計發(fā)現(xiàn)34項問題，截至目前，已整改完畢17項，要求分階段整改和持續(xù)整改的問題制定了整改計劃，正在逐步推進。綜合整改率在70%左右。

??一、市本級財政管理審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

??1.違規(guī)出借專戶資金3000萬元問題。市財政已歸還資金，將嚴(yán)格執(zhí)行財政專戶管理相關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用專戶資金。

??2.未及時盤活存量資金2096.08萬元問題。因存量資金時間跨度長達12年，市財政局正積極查找相關(guān)賬目，預(yù)計12月末整改完畢。

??3.未及時分配“三保”資金3496.09萬元問題。已分配3262.24萬元，剩余資金將盡快分配完畢。

??4.全市占用2023年中央財政專項資金225714.19萬元問題。已撥付109218.98萬元，其中：市本級31530.54萬元、鐵嶺縣9306.2萬元、開原市7725.53萬元、昌圖縣34734.36萬元、西豐縣20032.22萬元、調(diào)兵山市992.43萬元、銀州區(qū)4452.74萬元、經(jīng)開區(qū)444.96萬元。市縣兩級財政部門將通過積極組織收入、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)等方式保障專項資金及時撥付。

??另外，關(guān)于部分信訪資金簽批不規(guī)范、個別信訪資金支出程序不規(guī)范等問題。已規(guī)范簽批及支出程序，將按規(guī)定使用信訪資金。

??二、部門預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

??1.市民政局預(yù)算編制不合理問題。將結(jié)合實際，加強調(diào)研，科學(xué)合理編制預(yù)算。

??2.3家單位財政財務(wù)支出不規(guī)范問題。相關(guān)單位已通過補齊資料等方式完成整改，將嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度、規(guī)范支出。

??3.2家單位往來款長期未清理問題。市生態(tài)環(huán)境局已清理完畢，市退役軍人事務(wù)服務(wù)中心已梳理往來款項，將上會研究進行清理。

??4.2家單位資產(chǎn)管理不規(guī)范問題。市生態(tài)環(huán)境局已將車輛入賬；市退役軍人事務(wù)服務(wù)中心將繼續(xù)查找完善相關(guān)材料，盡快辦理房屋產(chǎn)權(quán)登記證。

??另外，關(guān)于個別單位印章管理不合規(guī)、公務(wù)用車派車單填報不規(guī)范等問題。相關(guān)單位已完善制度、加強學(xué)習(xí)、規(guī)范管理。

??三、重點專項資金和專項審計（調(diào)查）發(fā)現(xiàn)問題整改情況

??（一）糧食生產(chǎn)保障相關(guān)專項資金審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題整改情況

??——資金管理方面

??1.應(yīng)撥未撥9278.43萬元問題。已撥付資金7378.83萬元，其中:昌圖縣6084.03萬元、西豐縣12.6萬元、調(diào)兵山市6.16萬元已全部撥付完畢。鐵嶺縣已撥付457.04萬元、開原市已撥付819萬元，剩余資金將盡快撥付到位。

??2.開原市等5個縣（市）區(qū)違規(guī)向194戶已整戶消亡的農(nóng)戶發(fā)放耕地地力補貼5.65萬元問題。

??3.調(diào)兵山市等6個縣（市）區(qū)違規(guī)向土地確權(quán)為非耕地的農(nóng)戶發(fā)放耕地地力補貼4.42萬元問題。

??4.開原市多發(fā)放大豆和玉米生產(chǎn)者補貼、耕地地力補貼14.65萬元問題。

??上述2至4項問題，已全部追繳完畢。

??——項目管理方面

??1.市農(nóng)業(yè)良種試驗站違規(guī)出租土地涉嫌造成國有資產(chǎn)流失問題。已移送至市紀(jì)委監(jiān)委進一步處理，目前正在辦理中。

??2.鐵嶺縣向1個投資額確認(rèn)依據(jù)不足的項目撥付資金65.5萬元問題。已督促項目單位完善相關(guān)材料，將嚴(yán)選實施主體，發(fā)揮資金效益。

??3.西豐縣、清河區(qū)存在超60歲人員參加高素質(zhì)農(nóng)民培訓(xùn)問題。相關(guān)縣區(qū)將優(yōu)化培訓(xùn)人員年齡結(jié)構(gòu)，杜絕此類問題。

??（二）全市扶殘助殘政策落實審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況。

??1.殘疾人兩項補貼發(fā)放不規(guī)范問題。一是157人應(yīng)享未享補貼；二是向64人重復(fù)發(fā)放兩項補貼與工傷保險生活護理費，向74人重復(fù)發(fā)放兩項補貼與高齡失能老年人護理補貼；三是向32名已死亡人員發(fā)放補貼；四是向13名殘疾人證已注銷或過期人員發(fā)放補貼。

??市縣兩級殘聯(lián)已向符合條件人員發(fā)放補貼，同時，取消不符合條件人員的保障資格并將違規(guī)所得追繳完畢。

??2.銀州區(qū)超范圍使用殘疾人就業(yè)保障金39.95萬元問題。將嚴(yán)格按照規(guī)定使用殘疾人就業(yè)保障金，杜絕類似問題。

??3.3個縣區(qū)向7名已死亡人員發(fā)放重度殘疾人生活補助問題。已追繳完畢。

??4.開原市滯撥殘疾人事業(yè)專項資金57.4萬元問題。已撥付43萬元，剩余資金計劃于2025年6月末撥付完畢。

??另外，關(guān)于殘疾人專職委員聘用工作不規(guī)范等問題。相關(guān)縣區(qū)已制定管理辦法，切實規(guī)范專職委員選聘工作。

??（三）全市污水處理費征收管理審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題整改情況。

??1.污水處理費征收不到位問題。市住建局正在起草排水許可管理辦法，將全面征收洗浴行業(yè)污水處理費。同時，已向符合征收條件的建筑施工用水項目征收污水處理費80.67萬元。

??2.市本級及3個縣（市）區(qū)未按標(biāo)準(zhǔn)征收299戶污水處理費4.56萬元問題。將根據(jù)《遼寧省城鎮(zhèn)供水價格管理辦法》制定我市城市供水收費分類標(biāo)準(zhǔn)，按標(biāo)準(zhǔn)征收污水處理費。

??3.代收單位未及時上繳污水處理費393.65萬元問題。已上繳完畢。

??4.欠撥污水處理廠污水處理費、代收單位手續(xù)費等36379.14萬元問題。已撥付2417.99萬元，剩余資金將逐步撥付。

??另外，針對銀州區(qū)與經(jīng)開區(qū)同一行業(yè)污水處理費征收標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一問題。將制定我市城市供水收費辦法，統(tǒng)一征收標(biāo)準(zhǔn)。同時，住建部門已編制城鎮(zhèn)排水與污水處理規(guī)劃、建立污水處理服務(wù)質(zhì)量監(jiān)管制度、對污水處理設(shè)施運營情況進行考核并開展追繳工作。

??（四）全市住宅專項維修資金審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題整改情況。

??1.昌圖縣、西豐縣未按標(biāo)準(zhǔn)收取維修資金問題。已重新制定維修資金管理辦法，將按標(biāo)準(zhǔn)收取維修資金。

??2.2個縣區(qū)應(yīng)收未收維修資金509.55萬元問題。相關(guān)縣區(qū)正積極開展催繳工作。

??3.未按規(guī)定收取或提取公有住房維修資金問題。相關(guān)縣區(qū)將采取有效措施，進一步加強公有住房維修資金收繳管理。

??4.5個縣（市）區(qū)未公開招標(biāo)確定專戶管理銀行；7個縣（市）區(qū)違規(guī)將資金存放2家以上銀行問題。相關(guān)縣區(qū)將依法依規(guī)確定專戶管理銀行，盡快將維修資金委托1家銀行管理。

??5.維修資金增值收益不高問題。相關(guān)縣區(qū)已與銀行協(xié)商，合理確定存款利率，提高增值收益。

??6.挪用維修資金16502.65萬元問題。已制定還款計劃，逐步歸還維修資金。

??針對部分縣區(qū)維修資金使用程序不合規(guī)問題，已規(guī)范維修資金使用程序。針對入賬票據(jù)不合規(guī)問題，已取得相關(guān)原始票據(jù)。

??主任、各位副主任、各位委員，2023年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計發(fā)現(xiàn)問題，各縣（市）區(qū)政府及相關(guān)單位認(rèn)真執(zhí)行審計決定，積極采納審計意見和建議，及時制定整改方案，審計整改工作取得了一定成效。對未完全整改到位問題，市政府責(zé)成市審計局繼續(xù)跟蹤監(jiān)督，整改不到位，審計不銷號?？傊?，市政府將進一步強化整改工作，壓實各方整改責(zé)任，確保整改工作取得實效，促進全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

??（此件予以公開）